Hieronder leest u hoe u kunt beginnen met het maken van een XBRL-instance ten behoeve van publicatie voor de Kamer van Koophandel. U kunt deze stappen volgen voor het opstellen van de publicatiestukken voor ondernemingen met de omvang micro, klein, middelgroot en groot.
Dubbelklik op het document SBR Rapportage in het dossierbeheer. De jaarrekening dient bij voorkeur definitief te zijn voordat u begint met het uitwerken van de SBR Rapportage. Veel verplichte informatie wordt rechtstreeks uit de jaarrekening overgenomen in de SBR rapportage.
Bijwerken document
Het document SBR Rapportage wordt in de meeste gevallen tijdens het openen automatisch bijgewerkt. Wanneer u in het document de rapportagekeuze aanpast van bijvoorbeeld publicatiestukken kleine rechtspersoon naar publicatiestukken voor de middelgrote rechtspersoon wordt het document ook automatisch bijgewerkt.
Eventueel kunt u zelf ook via Document ook handmatig zorgen voor een update door te klikken op Bijwerken.
Het SBR document kent daarnaast nog een automatisch bijwerken functie. Indien u de functie selecteert onder Instellingen genaamd ‘Automatisch bijwerken’ dan wordt het document wanneer deze geactiveerd wordt iedere keer automatisch bijgewerkt.
Selecteren rapportagevorm
Op basis van de gegevens die zijn ingevuld in het document Beschrijving van de Huishouding wordt automatisch een voorstel gedaan voor de te gebruiken taxonomie. Indien gewenst kan hiervan afgeweken worden via het menu Instellingen.
SBR Editor
Middels de button Editor opent u de SBR editor. Alle gegevens die niet direct uit de jaarrekening kunnen worden opgehaald, kunt u hier aanvullen.
De SBR Editor bestaat uit een linker- en een rechtergedeelte. In het linkergedeelte staat de hele tree (structuurindeling van de elementen) van de gekozen taxonomie, waarin u mapjes open en dicht kunt klikken en kunt navigeren.
Zodra u op een titel of een item klikt wordt het linkergedeelte gevuld met alle items die onder de titel vallen.
Validatie
Wanneer u onder de button Document de validatie optie selecteert, wordt de inhoud van de publicatiestukken (technisch) gevalideerd.
Indien er nog zaken ontbreken zal dit worden aangegeven. Vanuit de validatie kunt u ook direct doorspringen naar de plek waar u het item kan muteren. Zie als voorbeeld de afbeelding hieronder.
Er wordt onderscheid gemaakt tussen validatiefouten en waarschuwingen. Voor u de rapportage kunt versturen dienen alle fouten opgelost te zijn. Waarschuwingen mogen eventueel genegeerd worden.
In het artikel Veelvoorkomende validatiefouten en -waarschuwingen SBR worden veelvoorkomende validatiefouten en hun oplossingen beschreven.
Bijlagen toevoegen in het SBR rapportagedocument
Onder Instellingen kan een bijlage geselecteerd worden naast het gekozen entrypoint. Hierdoor is het mogelijk om bijvoorbeeld een middelgrote of grote publicatie met controleverklaring in één bericht aan te maken. De mogelijkheid om een controleverklaring toe te voegen dient wel door de applicatiebeheerder te zijn ingesteld via de Content Editor Financials. Meer informatie hierover kunt u lezen in het artikel Werking SBR Assurance.
Keuze portaal aanlevering SBR/intermediair
Voor verzending kiest u het gewenste het portaal voor aanlevering bij de Kamer van Koophandel. Het aantal portalen waaruit gekozen kan worden, is afhankelijk van de gekozen instellingen in de Managementmodule van de Connector Financieel.
Indien u het document handmatig naar een andere partij wilt sturen (zoals een accountant) dan kiest u als portaal de optie 'geen'.
Zodra er geen validatiefouten meer aanwezig zijn, kunt u onder Connect kiezen voor xbrl verzenden. Na het ingeven van de gewenste bestandsnaam wordt het xbrl document aangemaakt en in uw dossierindeling geplaatst, alsmede een PDF en een html document. Indien u hiervoor heeft gekozen, wordt het .xbrl document tevens doorgestuurd naar het geselecteerde portaal.