Releasedatum: 30 september 2021
Onderstaand vindt u documentatie over de release SAMENSTEL+. Bij het aanmaken van een nieuw dossier met het boekjaar 2020 zal dit nummer onder de informatie button onder "Over" zichtbaar zijn.
Als er gebruik wordt gemaakt van een kantoorlaag staat in dit artikel hoe u deze kunt updaten.
Inhoudsopgave
Verbeteringen in de checklists
Verbeteringen in de rapportages
Voorbereidingen voor Middelgroot
Import Auditfile
Voor de import van de Auditfile versie 3.1 en 3.2 is een nieuwe methode toegevoegd. Hiermee sluit de import aan bij de reeds beschikbare import voor excel/csv bestanden en online imports. Zie voor een hands-on beschrijving dit bijgewerkte supportdocument: Cijfers importeren vanuit een XML Auditfile in Cloud.
Verbeteringen in de checklists
Checklist 2.02 Materiële vaste activa
In checklist 2.02 Materiële vaste activa bij de vraag: "Beoordeel hier de grondslag gebouwen en terreinen" (commercieel) stond een zichtbaarheidsvoorwaarde niet helemaal correct waardoor deze in het geval van een geconsolideerde jaarrekening met cijfers op deze post in vorig jaar niet werd getoond. Dit is aangepast.
Checklist 2.10 B.V. Eigen vermogen
#62494: in checklist 2.10 B.V. Eigen vermogen is de vraag "Is het in de balans opgenomen maatschappelijk kapitaal in overeenstemming met de statuten en/of aandeelhoudersregister?" aangepast naar "Is het in de balans opgenomen gestorte en opgevraagde kapitaal in overeenstemming met statuten en aandeelhoudersregister?". Zo sluit de vraagstelling aan bij wat bedoeld wordt met deze vraag. Het zogenaamde antwoordmasker van de vervolgvraag die opkomt als de vraag met "nee" wordt beantwoord is eveneens aangepast met de juiste terminologie.
Checklist 2.14 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
In een 4-tal vragen zijn tekstuele aanpassingen doorgevoerd.
- In het algemene deel van de checklist voor de geconsolideerde jaarrekening stond: "Is er sprake van niet uit de balans opgenomen....". "Uit" is aangepast naar "in".
- In het toelichtingendeel van de checklist voor de enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening stond: "Geef hier de toelichting op de niet in de balans blijkende.....". "In" is aangepast naar "uit".
- In het toelichtingendeel van de checklist voor de enkelvoudige jaarrekening stond: "Geef hier de toelichting op de in de balans opgenomen gemiddelde looptijd van de operationele leaseverplichtingen". Hier is het woord "niet" toegevoegd, zodat er "....niet in de balans opgenomen...." staat.
Checklist 2.30 Afronden analyseren & kwalificeren
- #63109 In de guidance van instructie "Is er sprake van financiële instrumenten die gewaardeerd worden tegen actuele waarde?" in checklist 2.30 Afronden analyseren & kwalificeren is de titel van de eerste link aangepast naar "BW 2:381a".
- In de checklist 2.30 Afronden analyseren & kwalificeren kwamen 2 grondslagen niet op "rentebaten en rentelasten en soortgelijke opbrengsten". Hier aanpassingen gemaakt zodat deze wel opkomen op het juiste moment.
Verbeteringen in de rapportages
Micro
Winst-en-verlies rekening conform modelrapport NBA
In de winst-en-verliesrekening van de micro jaarrekening is de terminologie gelijkgetrokken aan het NBA modelrapport.
Dit houdt in dat de term "Bruto-bedrijfsresultaat" gewijzigd is in "Totaal van bedrijfsopbrengsten" en "Overige opbrengsten" gewijzigd in "Overige bedrijfsopbrengsten"
Klein
Balans klein conform modelrapport NBA
In de balans van de kleine jaarrekening is het in-/uitgeklapt zijn van de groepen gelijk gemaakt met het NBA modelrapport.
Presentatie post Financiële baten en lasten
#63371 In de winst-en-verliesrekening is de presentatie van de onderliggende posten van Financiële baten en lasten aangepast. Sommige posten werden als negatieve bedragen getoond terwijl dit positieve bedragen moesten zijn en andersom. De plus/min weergave is voor deze posten aangepast.
Opmaak
- #63049: in de jaarrekening Klein reageerden niet alle teksten goed op een wijziging van het lettertype in de kantoorlaag. Dit is opgelost door in de CaseWare template alle teksten met een foutieve of niet goed werkende style te corrigeren.
- In de kleine jaarrekening ontbrak een spatie achter de naam van de entiteit bij de Informatie over de rechtspersoon. Deze spatie is toegevoegd.
Specificatie fiscale positie jaarrekening klein
- #63050, #60422 In de specificatie van de fiscale positie in de kleine jaarrekening stond een percentage van 19% voor laag. Dit is gewijzigd naar 16,5%.
- #60432 Daarnaast is een extra invoerregel tussengevoegd bij de berekening van de vennootschapsbelasting om de grondslag voor berekening afgerond op € 5 (in het voordeel van de belastingplichtige) in te kunnen voeren.
- #63009 Een dubbele punt (:) is toegevoegd aan de tekst De balanspositie is als volgt samengesteld. In een eerder versie van de app zijn alle missende Euro-tekens reeds aangezet.
EZ/VOF
In de jaarrekening voor de EZ/VOF werd niet altijd de juiste naam voor de eerst vennoot gebruikt in de balans. Dit is gecorrigeerd zodat de naam van de eerste vennoot uit checklist 3.02 Definitieve fase wordt gebruikt als die daar is opgegeven. Als de naam daar niet is opgegeven, dan wordt de opgegeven naam uit checklist 1.02 Inzicht in de onderneming gebruikt.
Verbetering in SBR publicatie
Bestandsnaam XBRL bestand
#62700, #63553, bij het maken van een XBRL bestand wordt het KvK-nummer gebruikt i.p.v. naam van rechtspersoon.
Statutaire naam meer dan 60 karakters
#63588 Voor bedrijven waarvan de statutaire naam uit meer dan 60 karakters bestaat is het veld in de publicatiestukken vrij gegeven voor invoer. Dit betreft een eerste stap in een reeks van verbeteringen om lange statutaire namen te ondersteunen.
Managementrapportage
#63126 In de Winst-en-Verliesrekening van de Managementrapportage werd in de kolom 2017 bij de post Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen een verkeerde post getoond. Dit is opgelost.
Engelstalige jaarrekening
Ten behoeve van het kunnen uitbrengen van een Engelstalige jaarrekening (zowel de kleine als de micro jaarrekening), zijn de brieven Opdrachtbevestiging en Bevestiging bij de jaarrekening (LOR) beschikbaar gemaakt in het Engels. De Engelse teksten worden zichtbaar als de opdracht in het Engels wordt gezet in de Opdrachteigenschappen.
Voorbereidingen voor Middelgroot
In deze versie zijn al een aantal van de voorbereidingen van de ondersteuning van middelgrote rapportages zichtbaar.*
* Het rapport middelgroot is nog niet beschikbaar en kan nog niet gebruikt worden
In checklist "1.02 Inzicht in de onderneming" kan al gekozen worden voor jaarrekening regime "Middelgroot". Dit maakt in de vervolgchecklisten al wel het een en ander zichtbaar, maar dat kan dus nog niet als zodanig gebruikt worden.
Ook in de standaard verborgen fase "Verborgen documenten" zijn een aantal nieuwe documenten zichtbaar die noodzakelijk zijn voor middelgroot, maar nog niet gebruikt kunnen worden.
Known issue
* Dit issue is inmiddels opgelost in deze update, zie Releasenotes 1.4464
In SAMENSTEL+, versie 1.4195 zit een known issue. In de jaarrekening (document 4.03) zit bij de specificaties bij de jaarrekening de fiscale positie. Als een bedrag wordt ingevuld op de nieuwe extra invoerregel in fiscale positie tabel onder het kopje Specificaties bij de jaarrekening wordt het bedrag ook in vennootschapsbelasting boekjaar meegenomen, dat is onjuist. De vennootschapsbelasting boekjaar is een optelling van de te betalen vennootschapsbelasting over de 2 schijven.
Huidige situatie: 
Dit kun je tijdelijk zelf oplossen door de tabel zelf aan te passen en genoemde veld uit de berekening halen en tussen "Belastbaar bedrag" en "Berekening vennootschapsbelasting boekjaar" te plaatsen.
Mogelijke oplossing:
We gaan dit aanpassen. Zodra dit is opgenomen in de software wordt u hiervan in kennis gesteld.