Let op! vergeet niet uw sjablonen te converteren naar het nieuwe jaarversie van de Manager product

Wijzigingen Novak Controledossier 2021

Het werkprogramma Controle is geactualiseerd op basis van de wet- en regelgeving en nieuwe verkregen inzichten. De belangrijkste wijzigingen betreffen:

• Checklist opdrachtaanvaarding assurance-opdracht is aangescherpt;

• Checklist opdrachtcontinuatie assurance-opdracht is aangescherpt;

• Huidige model materialiteitsberekening assurance-opdracht is vervangen door een nieuw model;

• Novak steekproefmodel controle is vernieuwd;

• Voorbeeld controleprogramma eindejaarscontrole, balansposten CO is aangescherpt.

Onderstaande staan de overige functionele en technische wijzigingen t.o.v. versie Novak Controledossier 2020.

Let op: De Novak Controledossier 2021 kan enkel gebruikt worden onder CWP 2020 en hoger.

Overzicht materiële posten, processen en werkzaamheden

Document CP.04.02.15 'Overzicht materiële posten, processen en werkzaamheden' zijn drie kolommen gekoppeld met documenten waarvan informatie wordt opgehaald. de kolommen Doc links gevuld met een verwijzing naar de documenten die bij de desbetreffende post horen. 

1. Kolom Doc Links (na systeemgerichte werkzaamheden) is gekoppeld met documenten die horen bij de desbetreffende post in de interim fase;
2. Kolom Doc Links (na gegevensgerichte werkzaamheden) is gekoppeld met documenten die horen bij de desbetreffende post in de eindejaars fase;
3. Kolom conclusie haalt de conclusie veld op vanuit de eindejaars werkprogramma die bij de desbetreffende post hoort.

Document CP.04.02.15 Overzicht materiële posten, processen en werkzaamheden.cvw wordt dan ook tijdens dossierconversie vervangen.

Materialiteitsberekening vervangen door een nieuwe model

Bepaling materialiteit en uitvoeringsmaterialiteit is geheel vervangen in zowel planning, eindejaars als afrondingsfase conform handboek. In het nieuwe rekenmodel zijn er twee pijlers waarvan de berekening afhankelijk is. De twee pijlers beschikken over een dropdown menu waarbij een keuze gemaakt kan worden waarop de berekening reageert.

• Situatie van de onderneming
• Risico inschatting vaststelling materialiteit

De derde optie is een checkbox. Indien sprake is van groepsonderdelen komt een extra onderdeel  vrij voor materialiteit groepsonderdelen.

Metadata toegevoegd ten behoeve van de Controlemonitor 

ter voorbereiding op de Controlemonitor is metadata toegevoegd aan de content. Onderstaand een overzicht van de workflow stappen die uitgevoerd dienen te worden voor het monitoren van dossiers in de Controlemonitor

Overige klantverbeteringen:

• CWNLCOM-580: Benamingen beweringen in de interim zijn aangepast conform COS;
• CWNLCOM-689 / #56185: Bij het aanmaken van een aandachtspunt in postenoverzicht wordt het bijbehorende werkprogramma gekoppeld;
• CWNLCOM-851: In managementletter zijn de velden geüpdatet met koppeling office connector;
• CWNLCOM-874: Er kan niet meer per abuis een conversie naar een jaar eerder worden uitgevoerd. Hier zit nu een check op;
• CWNLCOM-875: Gekoppelde posten-processen zijn vrijgegeven in risico wizard, zodat risico's losgekoppeld kunnen worden van voorgedefinieerde posten, behalve de post van waaruit het risico wordt aangemaakt;
• CWNLCOM-915: Het mogelijk om in de Content Editor Managers 2021 Leadsheats/ Placeholders/ Sectiememo's op kantoorniveau aan te maken;
• CWNLCOM-947: Indien een document wordt hernummerd in de contenteditor wordt deze automatisch hernummerd bij de werkstap waaraan het document gekoppeld is (indien van toepassing), voorheen moest dit handmatig gebeuren;
• CWNLCOM-949 / #60031: Het postenoverzicht CP.00.02 werkt consistent met CP.04.02 voor post VPB (vorderingen en schulden) waarbij de beweringen juist doorwerken;
• CWNLCOM-950: In het werkprogramma is de mogelijkheid ingebouwd om alle soorten werkstappen aan te passen, zodoende hoeft bijvoorbeeld niet eerst het risicoformulier geopend te worden om een instructie aan te passen die vanuit het risico is aangemaakt;
• CWNLCOM-951: In document 6.1.1 is een herstelfunctie toegevoegd voor het verwijderen van CV-database records betreffende Posten die niet meer aanwezig zijn in de content;
  
• CWNLCOM-1101: Document CP.00.00 Workflow planningsdata is toegevoegd ten behoeve van controlemonitor.

Contentwijzigingen

Geheel vervangen documenten

• CP02.03.01 Bepaling materialiteit en uitvoeringsmaterialiteit.cvw
• CA.01.02.01 Bepaling materialiteit en uitvoeringsmaterialiteit (definitief).cvw
• CE.00.02 Bepaling materialiteit en uitvoeringsmaterialiteit (uitvoering).cvw
• CE.01.02.04 Novak steekproefmodel controle.xlsm

Hernoemde mappen

• MAP CA.01.01 Topmemorandum naar CA.01.01 Aandachtspunten

Verwijderd 

• CA.01.01.01 Eindejaars topmemo

NB: CA.01.01.01 "Eindejaars topmemo"  wordt tijdens de dossierconversie verwijderd en document CE.05.01 "Eindejaars topmemo" wordt niet automatisch toegevoegd aan de documentmanager tijdens de dossierconversie. Uiteraard wel via menu-optie ‘dossier aanvullen’ in document CP.00.02 ‘Documentenbeheer’.

Nieuwe documenten:

• CP.00.00 Workflow planningsdata
• CE.05.01 Eindejaars topmemo --> Bevat hoofdstukken: Conclusies ten aanzien van individuele, materiele posten in de jaarrekening & Update materialiteit en uitvoeringsmaterialiteit
• CA.01.10.02 Afrondingsmemo --> Bevat de rest van de hoofdstukken uit voormalige CA.01.01.01 Eindejaars topmemo