Cijfers worden zelden afgerond ingelezen. In de rapportages zal dit veelal leiden tot afrondingsverschillen. Om toch tot een sluitende rapportage te komen moeten deze afrondingsverschillen worden verwerkt in de rapportage.
Automatische afronding
Een eventueel afrondingsverschil wordt automatisch in de balans verwerkt. De balans zal daardoor altijd in evenwicht zijn.
Hiervoor dienen alle ingelezen rekeningen te zijn toegewezen in de data pagina en moeten de ingelezen cijfers in evenwicht zijn
Standaard wordt de afronding verwerkt onder de overige kortlopende schulden. Dit wordt weergegeven met een sterretje naast de post in de balans.
Als er geen saldo is op deze post wordt de automatische afronding verwerkt onder de eerste post die voorkomt op de balans.
Automatische afronding zelf toewijzen
De automatische afronding kan ook worden toegewezen aan een andere post. Door op het sterretje te klikken opent een dialoogscherm om het verschil voor huidig jaar en vorig jaar individueel toe te wijzen aan een post.
Handmatige afronding
Naast de automatische afronding kan het gewenst zijn afrondingen anders te presenteren. Bijvoorbeeld als het resultaat door afronding in de winst-en-verliesrekening afwijkt van het onafgeronde resultaat.
Het afgeronde resultaat in de winst-en-verliesrekening is in dit voorbeeld als volgt.
Het onafgeronde resultaat wordt rechts bovenin het dossier getoond.
Het kan dan zeer wenselijk zijn om het resultaat in de winst-en-verliesrekening aan te passen naar
€ 901.770. Het verschil van € 11 kan op één post worden verwerkt of worden verdeeld over meerdere posten.
Klik hiervoor op het bedrag dat aangepast moet worden en geef het juiste bedrag in. Na het aanpassen van het bedrag komt de volgende wizard op waarbij gekozen kan worden op welke specifieke grootboekrekening de afronding moet worden verwerkt. Deze afronding wordt dan op eenzelfde wijze verwerkt in specificaties en consolidatie.
De aanpassing wordt weergegeven met een kader om het bedrag.
Door op het omkaderde bedrag te klikken wordt weer getoond waarop de afronding is verwerkt.
Naast de geel gemarkeerde regel aan de rechterkant staat de knop om weer terug te gaan naar het originele saldo en daarmee de afronding ongedaan te maken.
Door de afronding in de winst-en-verliesrekening door te voeren wijzigt het eigen vermogen ook in de balans waardoor deze uit evenwicht is. Op dezelfde wijze als in de winst-en-verliesrekening moet het verschil op één of meerdere rekeningen in de balans worden verwerkt. De balans geeft aan als deze niet in evenwicht is.
Daarnaast is het van belang dat resultaatverdeling overheen moet komen met de resultaat rechts bovenin het scherm. Om te weten te komen hoe je resultaatverdeling kunt boeken in SAMENSTEL+ verwijs ik je naar dit artikel.