In Financials is voor een aantal posten voorzieningen en reserves een vaste 'tegen-mapping' gemaakt. Indien deze tegenrekening niet wordt gebruikt dan worden de mutaties op de voorzieningen of reserves mogelijk onjuist opgenomen in bijvoorbeeld het verloopoverzicht en/of het kasstroomoverzicht. In dit artikel wordt uitgelegd om welke mappings het gaat.
Diverse verloopoverzichten in Financials zijn slim gebouwd. Hiermee wordt bedoeld dat in het verloopoverzicht niet alleen gekeken wordt naar de gesplitste mutatie van de betreffende post, maar ook naar de kosten die zijn geboekt als tegengestelde post. Bij de posten voorzieningen en de reserves zijn een aantal verloopoverzichten slim gebouwd. Om deze overzichten op een juiste manier te laten werken is het noodzakelijk dat op de juiste 'tegen-mapping' geboekt wordt. Onderstaand is een lijst opgenomen voor de posten voorzieningen en reserves met de daarbij behorende 'tegen-mapping', in dit geval de toevoeging/dotatie.
| Post voorziening/reserves | Tegen-mapping' | |||
| BF | Voorzieningen | |||
| BF.A | Voorzieningen voor pensioenverplichtingen | CC.F.A.A0100 | Pensioenen directie in eigen beheer | |
| BF.C | Overige voorzieningen | |||
| BF.C.B | Garantievoorziening | CC.K.D.A1500 | Dotatie garantievoorziening | |
| BF.C.C | Voorziening deelnemingen | |||
| BF.C.C.A | Voorziening deelnemingen groepsmaatschappijen | |||
| BF.C.C.A.A | Voorziening deelnemingen groepsmijen binnenland | |||
| BF.C.C.A.A.A | Voorziening deelnemingen groepsmaatschappij | |||
| BF.C.C.A.B | Voorziening deelnemingen groepsmijen buitenland | |||
| BF.C.C.A.B.A | Voorziening deelnemingen groepsmaatschappij | |||
| BF.C.C.B | Voorziening overige deelnemingen | |||
| BF.C.C.B.A | Voorziening overige deelnemingen binnenland | |||
| BF.C.C.B.A.A | Voorziening overige deelneming | |||
| BF.C.C.B.B | Voorziening overige deelnemingen buitenland | |||
| BF.C.C.B.B.A | Voorziening overige deelneming | |||
| BF.C.C.C | Voorziening wegens negatief aandeel in maatschap | |||
| BF.C.D | Voorziening groot onderhoud | |||
| BF.C.D.A | Voorziening groot onderhoud gebouwen | CC.K.B.A1400 | Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen | |
| BF.C.D.B | Voorziening groot onderhoud inventaris | CC.K.C.A0600 | Dotatie voorziening groot onderhoud inventaris | |
| BF.C.D.C | Voorziening groot onderhoud machines | CC.K.C.A1200 | Dotatie voorziening groot onderhoud machines | |
| BF.C.D.D | Voorziening groot onderhoud vervoermiddelen | CC.K.E.A1150 | Dotatie voorziening grootonderhoud vervoermiddelen | |
| BF.C.D.E | Overige Kostenegalisatievoorziening | CC.K.G.A3100 | Dotatie kostenegalisatievoorziening | |
| BF.C.E | Voorziening assurantie eigen risico | CC.K.B.A1300 | Dotatie voorziening assurantie eigen risico (Huisvesting) | |
| BF.C.E | Voorziening assurantie eigen risico | CC.K.C.A1500 | Dotatie voorziening assurantie eigen risico (Exploitatie/Machine) | |
| BF.C.E | Voorziening assurantie eigen risico | CC.K.E.A1100 | Dotatie voorziening assurantie eigen risico (Autokosten) | |
| BF.C.E | Voorziening assurantie eigen risico | CC.K.G.A3000 | Dotatie voorziening assurantie eigen risico (Algemene kosten) | |
| BF.C.G | Overige voorzieningen | |||
| BF.C.G.A | Overige voorziening | |||
| BF.C.G.K | Voorziening milieukosten | CC.K.K.A0600 | Dotatie voorziening milieukosten | |
| BA.P | Informeel kapitaal en fiscale reserves | CC.K.G.A3190 | Dotatie overige fiscale reserves | |
| BA.P.B | Fiscale reserves | |||
| BA.P.B.A | Opwaarderingsreserve | |||
| BA.P.B.B | Kostenegalisatiereserve | |||
| BA.P.B.B.A | Kostenegalisatiereserve grootonderhoud gebouwen | CC.K.B.A1420 | Dotatie kostenegalisatiereserve grootonderh gebouw | |
| BA.P.B.B.B | Kostenegalisatiereserve grootonderhoud inventaris | CC.K.C.A0620 | Dotatie kostenegal reserve grootonderh inventaris | |
| BA.P.B.B.C | Kostenegalisatiereserve grootonderhoud machines | CC.K.C.A1220 | Dotatie kostenegal reserve grootonderh machines | |
| BA.P.B.B.D | Kostenegalisatiereserve grootonderhoud vervoermidd | CC.K.E.A1120 | Dotatie kostenegal reserve grootonderh vervoermidd | |
| BA.P.B.B.Z | Overige kostenegalisatiereserve | CC.K.G.A3120 | Dotatie overige kostenegalisatiereserve | |
| BA.P.B.C | Reserve assurantie eigen risico | CC.K.B.A1310 | Dotatie reserve assurantie eigen risico (Huisvesting) | |
| BA.P.B.C | Reserve assurantie eigen risico | CC.K.C.A1510 | Dotatie reserve assurantie eigen risico (Exploitatie/Machine) | |
| BA.P.B.C | Reserve assurantie eigen risico | CC.K.E.A1110 | Dotatie reserve assurantie eigen risico (Autokosten) | |
| BA.P.B.C | Reserve assurantie eigen risico | CC.K.G.A3010 | Dotatie reserve assurantie eigen risico (Algemene kosten) | |
| BA.P.B.D | Exportreserve | CC.K.G.A3130 | Dotatie exportreserve | |
| BA.P.B.E | Risicoreserve | CC.K.G.A3140 | Dotatie risicoreserve | |
| BA.P.B.F | Herinvesteringsreserve fiscaal | |||
| BA.P.B.G | Winstreserve | |||
| BA.P.B.Z | Overige fiscale reserves | |||