Toelichting mappingschema

In dit artikel leest u meer over het soorten mappingschema, de gebruikte structuur en bijzondere mappingnummers in Financials.

Soorten mappingschema
Structuur mappingschema
Bijzondere mappingnummers:
- Resultaat boekjaar
- Cashflowboekingen
- Flip mapping
- Teken
- Flippingsystemen
- Leadsheetcodes 3.0.0
- Flip Leadsheetcodes 3.0.0

Soorten mappingschema

Er zijn 5 verschillende mappingschema’s:

• MKB EZ/VOF
• MKB BV
• Agro EZ/VOF/Maatschap
• Agro BV
• OZW

Structuur mappingschema

Het mappingschema is sterk gestructureerd opgebouwd. De eerste letter bepaalt het hoofdkarakter van de mapping:

A = Balans activa
B = Balans passiva
C = Winst-en-verliesrekening
T = Automatische tegenboekingen (Agro Financials)
X = Cashflowboekingen
Y = Vaknamen

Bijzondere mappingnummers

Resultaat boekjaar

Het Resultaat boekjaar (NETINC) dient voor alle rechtsvormen gekoppeld te worden aan mapping BA.G.Z0100 (valt onder Eigen vermogen). 

De opboeking van de resultaatverdeling geschiedt bij de VOF op de mappings:

• Rente geïnvesteerd vermogen BC.B.?.B.A0100
• Arbeidsvergoeding BC.B.?.B.A0200
• Vergoeding buitenvennootschappelijk vermogen BC.B.?.B.A0300 tm BC.B.?.B.A0900
• Aandeel in de overwinst BC.B.?.B.A1000

Commercieel

De opboeking van de resultaatverdeling commercieel (of het voornemen daartoe) geschiedt bij de BV op de mappings:

• Algemene reserve BA.E.A.B0100
• Overige overige reserves BA.E.B.B0100
• Wettelijke reserves BA.D.A.A.B0100 tm BA.D.A.D.B0100
• Wettelijke reserve deelnemingen BA.D.A.E.A.B0100 tm BA.D.A.E.A.J0100
• Overige wettelijke reserves BA.D.A.F.B0100
• Statutaire reserves BA.D.B.A.B0100 tm BA.D.B.E.B0100
• Te betalen dividend BH.L.F.A0100

Fiscaal

De opboeking van de resultaatverdeling fiscaal (of het voornemen daartoe) geschiedt bij de BV op de mappings:

• Winstreserve BA.P.B.G.A0100
• Overige fiscale reserves BA.P.B.Z.A0100
• Te betalen dividend BH.L.F.A0100

De resultaatverdeling wordt zowel bij een VOF als bij een BV tegengeboekt op mapping BA.G.Z0200 (valt onder Eigen vermogen). Bij een Eenmanszaak hoeft geen tegenboeking plaats te vinden.

Cashflowboekingen

Volgens de Richtlijnen voor de Jaarrekening mogen in het Cashflowoverzicht alleen reële transacties opgenomen worden. Investeringen, die geheel gefinancierd worden met Financial leasing, mogen bijvoorbeeld niet gepresenteerd worden als enerzijds een investering en anderzijds een opgenomen lening. Maar in de jaarrekening moet het echter wel als zodanig verwerkt worden.

De oplossing bestaat daarin dat in eerste instantie alle boekingen plaatsvinden volgens de verwerking in de jaarrekening. Vervolgens worden via de speciale X-mappings de in het Cashflowoverzicht te elimineren posten geboekt (Cashflowboekingen). Dit betreft de volgende mappings:

Flip mapping

De flip (omslag van debet naar credit of andersom) is vanaf de Financials ingebouwd in het Caseware-gedeelte, dus niet meer zoals voorheen in het CaseView-gedeelte.

Teken

In het mappingschema is van alle mappings bepaald of deze debet of credit zijn. Dit is de basis waarop de hele flipping gebaseerd is.

Attentie: u mag deze instellingen niet wijzigen!

Flippingsystemen

In Financials wordt gebruik gemaakt van 2 flippingsystemen. De flipmapping en het flippingsysteem kunt u zien door in Caseware te klikken op Cliënten, Mapping, waarna u in het mappingschema terechtkomt.

Flipping geschiedt volgens 2 systemen:

• Op individuele mapping basis. Nettolonen (AB.B.D.F.A0900) flipt naar Nettolonen (BH.L.F.A0400) wanneer het saldo van de mapping credit wordt.
  
  
  Attentie: vanaf patch Financials 2009.4 is de flipping van de Overige vorderingen 1 t/m 20, Overlopende activa 1 t/m 20, Overige schulden 1 t/m 20 en Overlopende passiva 1 t/m 20 verwijderd.
  
  Vanaf patch 2011.0 is bij de Overige vorderingen, Overlopende activa, Overige schulden en Overlopende passiva de flipping teruggezet. Om te zorgen dat er voldoende mappings aanwezig zijn hebben wij het aantal mappings per post verdubbeld. Daarnaast hebben we ervoor gezorgd dat de flipmappings niet meer apart te mappen zijn.
  
  De volgende stappen zijn bij de update naar 2011.0 achtereenvolgens uitgevoerd:

• Mappings 21 tot en met 40 bij de vorderingen en schulden toegevoegd (inclusief flipping)
• Uitgebreide omschrijvingen Overige schulden en Overlopende passiva 1 tot en met 20 zijn verplaatst naar 21 tot en met 40 en tevens gekopieerd naar Overige vorderingen en Overlopende activa 21 tot en met 40
• Grootboekrekeningen gemapt aan Overige schulden en Overlopende passiva 1 tot en met 20 zijn omgemapt naar 21 tot en met 40
• Overige schulden en Overlopende passiva 1 tot en met 20 worden op 'Niet toe te wijzen' gezet
• Uitgebreide omschrijvingen Overige vorderingen en Overlopende activa 1 tot en met 20 zijn gekopieerd naar Overige schulden en Overlopende passiva 1 tot en met 20
• Overige vorderingen en Overlopende activa 21 tot en met 40 zijn op 'Niet toe te wijzen' gezet
• Flip teruggezet op Overige vorderingen etc. 1 tot en met 20
  
  
• Op basis van de hoofdmapping. Alle mappings met betrekking tot de rekening-courant directie (in dit voorbeeld AB.B.D.C.A.A0100 tot en met AB.B.D.C.A.E1000) flippen naar de mappings BH.L.B.A.A0100 tot en met BH.L.B.A.E1000, wanneer de hoofdmapping (de parent), en dat is de mapping van 1 level hoger (AB.B.D.C.A.*), een creditsaldo heeft.
  

Leadsheetcodes 3.0.0

Deze Leadsheetcodes worden gebruikt voor de aansturing van de Leadsheets. Zij zijn in Caseware opgenomen in Groep 2.

Flip Leadsheetcodes 3.0.0

Deze Leadsheetcodes worden gebruikt voor de aansturing van de Leadsheets. Bij het mappingschema is van iedere mapping zowel de L/S-code als de Flip L/S-code vermeld:

Leadsheetcodes 2-serie

Deze Leadsheetcode is ontleend aan de templates 2.x-serie en is uitsluitend opgenomen voor eventuele speciale conversiewensen.