Kasstroomoverzicht niet zichtbaar in waarderingsgrondslagen

Er is enige onduidelijkheid over het opnemen van de grondslag van het kasstroomoverzicht in Financials. Dit wordt veroorzaakt omdat we voor de verschillende boekjaren verschillende taxonomiën hanteren. Onderstaand een uitleg hoe het precies zit.

Vanaf 2016.0 versie sluiten de waarderingsgrondslagen aan op de taxonomie. De taxonomie die in de 2016.0 is gehanteerd is voor de jaarrekeningen over boekjaar 2015. Deze sluit aan op de taxonomie NT10.

In de 2016.1 heeft CaseWare de taxonomie NT11 toegevoegd en deze kan gebruikt worden voor de jaarrekeningen over boekjaar 2016. Op basis van de ingevoerde rapportagedatums wordt automatisch bepaald welke taxonomie wordt toegepast.

Omdat Financials voor de grondslagen de taxonomie volgt is het belangrijk inzicht te hebben wat er in welke taxonomie is opgenomen. Voor de grondslag van het kasstroomoverzicht is het volgende van belang:

• In de NT10 is de grondslag voor het kasstroomoverzicht alleen opgenomen voor een grote inrichtingsstuk en publicatiestuk;
• In de NT10 is de grondslag opgenomen onder de Algemene grondslagen voor de verslaggeving;
• In de NT11 is de grondslag voor het kasstroomoverzicht voor de inrichtingsstukken klein, middelgroot en groot opgenomen en voor de publicatiestukken middelgroot en groot;
• In de NT11 is de grondslage opgenomen onder een eigen kop Grondslag: Kasstroomoverzicht;
• In de patch 2016.1 is nog geen standaard CaseWare tekst opgenomen voor de grondslag voor het kasstroomoverzicht voor de omvang klein (inrichtingsstuk) en middelgroot (inrichtingsstuk en publicatiestuk). Dit zal in patch 2016.2 worden opgelost.

Zie onderstaand voor een schematische weergave.