Nieuwe functionaliteit
Template 2022
Algemeen
De nieuwe template 2022 is vanaf deze uitlevering volledig beschikbaar. Hierin zijn alle taxonomie elementen doorgevoerd uit de NT17. De knop om de XBRL te verzenden is nu ook beschikbaar.
De voorheffingen zijn uitgebreid ten opzichte van de aangifte 2021 en ouder, deze zijn vanaf nu ook beschikbaar in de 2022 versie.
Validaties
In deze versie zijn nog een aantal validaties op businessrules ingebouwd die nog ontbraken, waardoor ook op die onderdelen wordt voorkomen dat een ongeldige XBRL wordt ingediend.
Winst-en-verliesrekening
In de winst-en-verliesrekening is de post vennootschapsbelasting toegevoegd, zodat deze zichtbaar als verschil tussen de commerciële en de fiscale cijfers kan worden gecorrigeerd.
Verrekening buitenlandse belasting
Bij de verrekende buitenlandse belasting is nu ingebouwd dat maximaal bij elders belast wordt verrekend het belastbaar bedrag inclusief vermeerdering. Het eventuele restant te verrekenen buitenlandse belasting dient doorgeschoven te worden.
Jaarovergang
De lijst met velden die met de jaarovergang meegenomen worden is aangevuld met verliesverrekening carry forward. De lijst kan gevonden worden door op de volgende link te klikken Lijst met velden die vanuit formulieren worden overgenomen vanuit een bestaande opdracht.
De functie Kolomkop tonen in de balans, winst-en-verliesrekening, jaarstukken en consolidatiestaten is gewijzigd ten opzichte van de vorige uitlevering. Bij al aangemaakte dossiers 2022 dient dit eenmalig opnieuw ingesteld te worden.
In de print is de paginanummering uitgeschakeld omdat deze niet goed doorliep in de bulkprint. Op het moment dat we wel een doorlopende paginanummering kunnen inbouwen zal deze beschikbaar komen.
Gewijzigde functionaliteit
Investeringsaftrek
De functionalitiet van de investeringsaftrek is gewijzigd. De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek wordt nu in een tabel opgenomen in het formulier Specificatie investeringsregelingen. Voor het geval er sprake is van investeringen in het Caribisch deel van het Koninkrijk Nederland wordt een afzonderlijke tabel gevuld. Het invullen van de gegevens dient nog wel in de Toelichting investeringsaftrek te worden gedaan. Indien er sprake is van energie- of milieu-investeringsaftrek dan is het invullen van de toelichting ongewijzigd. Een combinatie van kleinschaligheidsinvesteringsaftrek met energie- of milieu-investeringsaftrek blijft ook mogelijk, door in de toelichting beide opties te selecteren.
Bekende zaken
Investeringsaftrek
Bij het toevoegen van een investering voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek in de toelichting wordt deze van een nieuw formulier (repeaterform) niet meteen overgenomen in de specificatie investeringsregelingen. Voor het toevoegen van de post in de specificatie dient het dossier ververst te worden met F5 of door deze opnieuw te openen. We verwachten hiervoor in de eertsvolgende update een oplossing beschikbaar te hebben.